الفاتورة الإلكترونية المصرية الشركات المُلزمة والمُعفاة

هل سمعت عن الفاتورة الإلكترونية المصرية؟ هل تعلم من هي الشركات التي يجب عليها التزام استخدامها ومن هي المعفاة؟ لا داعي للقلق بعد الآن! في هذه المقالة، سوف نلقي نظرة عامة على الفاتورة الإلكترونية المصرية والشركات التي تتطلب استخدامها والمعفاة منها. فلنبدأ!

1. مقدمة عن الفاتورة الإلكترونية المصرية وأهميتها

تعد الفاتورة الإلكترونية المصرية من الإجراءات الجديدة التي اعتمدتها الحكومة المصرية لتطوير القطاع الاقتصادي وتسهيل عملية مراقبة الضرائب. تساعد الفاتورة الإلكترونية في تحديد الأنشطة الاقتصادية وتبسيط الإجراءات الحكومية وذلك لأنها تحول المعلومات بين الأطراف بشكل جزئي أو كلي إلى صيغ رقمية، مما ينعكس على التخفيض التدريجي للفواتير الورقية والحرص على ترشيد وقت مراقبة الحكومة وشفافية العمل وحماية المحافظة على البيئة، فضلا عن وقف التلاعب والغش بها.

2. الشركات الملزمة بإصدار الفواتير الإلكترونية في مصر

تُلزم الشركات التي تتعامل مع المستهلكين النهائيين B2C فقط بإصدار الفواتير الإلكترونية في مصر، وتستثنى الشركات التي لا تتعامل مع أي شركات أخرى. وتحث مصلحة الضرائب الشركات الملزمة بالانضمام إلى منظومة الفواتير الإلكترونية بجميع مراحلها على الانضمام بأسرع وقت ممكن لتسهيل عملية التحول إلى النظام الإلكتروني. يتيح التكامل بين برامج الـ ERP ومنظومة الفاتورة الإلكترونية إرسال الفواتير في نفس لحظة إصدارها وتسهيل عملية الإدخال والمراجعة وتصدير البيانات. حيث بدأ تطبيق المرحلة الأولى من منظومة الفاتورة الإلكترونية في مصر في نوفمبر 2020 عن طريق إلزام 134 شركة بالتسجيل في المركز الضريبي لكبار الممولين. ويجب على جميع الشركات الملزمة بالإنضمام إلى منظومة الفواتير الإلكترونية في مراحلها المختلفة الالتزام بتسجيلها بما يسهل الانتقال إلى التحول الرقمي في مجال التجارة.

3. الشروط القانونية والفنية لإصدار الفواتير الإلكترونية في مصر

يهتم القسم الثالث من مدونتنا بالشروط القانونية والفنية لإصدار الفواتير الإلكترونية في مصر. فعلى الشركات الالتزام بمعايير فنية محددة للتأكد من صحة الفواتير الإلكترونية وتجنب أي أخطاء. كما يحتاج الشخص المسؤول عن إصدار الفواتير إلى تدريب على استخدام الأدوات التقنية اللازمة. فيما يتعلق بالشروط القانونية، يتعين على الشركات الالتزام بتسجيل مبيعاتها ومشترياتها على النظام الإلكتروني التابع لمصلحة الضرائب. وعدم الالتزام بهذه الشروط قد يؤدي إلى عقوبات قانونية. ويعد الانتقال إلى الفواتير الإلكترونية في مصر خطوة هامة نحو تحقيق الشفافية وتبسيط الإجراءات الضريبية.

4. المعفيون من إصدار فواتير إلكترونية في مصر

يتمتع بعض الشركات في مصر بالإعفاء من إصدار الفواتير الإلكترونية، وذلك لأنها تتعامل فقط مع المستهلكين النهائيين B2C ولا يتم فيها أي عمليات بيع مع شركات أخرى. ويشمل ذلك مثلاً المحلات التجارية التي تبيع للزبائن في المتاجر أو الأسواق، بالإضافة إلى بعض الخدمات الفردية. ولكن الشركات التي تتعامل مع الشركات الأخرى تحتاج إلى الانضمام لمنظومة الفاتورة الإلكترونية وفقاً لشروط القانون، وهذا سيجعلها في موقع أفضل للتحكم بعملياتها المالية بطريقة أكثر كفاءة وتراكماً للمعلومات.

5. عملية إصدار الفاتورة الإلكترونية في مصر

عملية إصدار الفاتورة الإلكترونية في مصر ليست معقدة، ويمكن القيام بها في خمس خطوات سهلة. في البداية، يجب على الشركة تحديد طريقة التكويد المناسبة للفواتير والتي يتم إرفاقها مع الفاتورة. بعد ذلك، يجب تسجيل الشركة في المنظومة الإلكترونية المخصصة لإصدار الفواتير الإلكترونية والحصول على رمز الاشتراك المطلوب. ومن ثم، تقوم الشركة بإنشاء الفاتورة الإلكترونية بملء البيانات المطلوبة وتحميل نسخة من الفاتورة المصدقة بواسطة الهيئة الضريبية. وأخيرًا، يتم توقيع الفاتورة الإلكترونية بواسطة الطرفين المعنيين عن طريق التوقيع الإلكتروني الذي يتضمن تأكيدًا لقبول عملية الشراء. هذه الخطوات البسيطة تضمن إصدار فاتورة إلكترونية نظيفة وموثوق بها.

6. نظام الضريبة المضافة على الفواتير الإلكترونية في مصر

تهتم هذه الفقرة بالتحدث عن نظام الضريبة المضافة على الفواتير الإلكترونية في مصر. ويجب العلم بأنه بموجب قانون الضريبة المصري، تخضع جميع الفواتير الإلكترونية لتطبيق ضريبة القيمة المضافة (VAT) والمحددة بنسبة 14٪. وعند إصدار الفاتورة الإلكترونية، يجب على الشركات احتساب الضريبة المطلوبة وإدراجها في الفاتورة. ويجب الإلتزام بهذا الإجراء للحصول على الموافقة من مصلحة الضرائب المصرية وتأكيد صحة الفاتورة الإلكترونية. وبالإضافة إلى ذلك، توفر الفواتير الإلكترونية حلاً موثوقًا لتشجيع الالتزام الضريبي في مصر عن طريق توثيق كل العمليات التجارية بشكل دقيق. وبالتالي، يمكن للمشترين والموردين الاعتماد على الفواتير الإلكترونية في العمليات المستقبلية لتوثيق المعاملات المالية وتحديث حساباتهم.

7. فوائد الفاتورة الإلكترونية للشركات والمستهلكين في مصر

تتيح الفاتورة الإلكترونية في مصر مجموعة من الفوائد الجمة للشركات والمستهلكين. فعلى سبيل المثال، تسهل الفواتير الإلكترونية عملية تتبع المعاملات وتنظيمها، مما يجعلها أكثر كفاءة وسرعة ويخفض من تكاليف الإدارة والحفظ. بالإضافة إلى ذلك، فإن إصدار الفواتير الإلكترونية يساعد في تقليل استخدام الورق والحفاظ على البيئة. وللمستهلكين، يعني ذلك سهولة الوصول إلى الفواتير وتخزينها بشكل أفضل، ويقلل من إمكانية فقدانها. بالإضافة إلى ذلك، توفر الفواتير الإلكترونية الوقت والجهد، حيث يمكن للمستهلكين تلقي الفواتير الإلكترونية عبر البريد الإلكتروني وسدادها عن بعد، دون الحاجة للانتظار في طوابير طويلة. في المجمل، تقدم الفاتورة الإلكترونية فرصًا عديدة لتحسين العلاقة بين الشركات وعملائها وتحسين جودة الخدمة التي تقدمها.

8. التحول من الفواتير الورقية إلى الفواتير الإلكترونية في مصر

بالتزامن مع سعي الحكومة المصرية لتفعيل المنظومة الضريبية الإلكترونية، فإن الشركات في مصر يجب أن تتحول من استخدام الفواتير الورقية إلى الفواتير الإلكترونية بالكامل. يأتي هذا الاتجاه لضمان عملية تبادل الفواتير بطريقة آمنة ومنظمة، وبالتالي الحفاظ على تنظيم العملية الضريبية وأداء الشركات. وتقدم هذه الخطوة العديد من المزايا مثل توفير جهود التخزين والعمل على طباعة الفواتير والإمكانية لإرسال الفواتير إلى المستهلكين بسرعة وسهولة. وتعد الفاتورة الإلكترونية في مصر وثيقة رسمية معتمدة في مصلحة الضرائب المصرية، وهي تمثل إسهامًا هامًا في تحسين البيئة الاقتصادية في مصر.

9. الأدوات التكنولوجية المستخدمة لإصدار الفواتير الإلكترونية في مصر

تأتي الأدوات التكنولوجية في مصر لإصدار الفواتير الإلكترونية بأشكال مختلفة لتوفير أفضل خدمة للشركات والمُستخدمين. تشمل هذه الأدوات استخدام برامج الفاتورة الإلكترونية عبر الإنترنت، حيث يتم إنشاء الملف الرقمي وتعبئة البيانات من خلال البرنامج، كما يحتوي التطبيق على إمكانية تحميل الملفات المرفقة. تستخدم الشركات أيضًا برامج الأتمتة لإصدار الفواتير الإلكترونية، والتي تتيح إمكانية تحويل الأرقام والبيانات المالية المتعلقة بالفواتير بشكل تلقائي وفي الوقت الحقيقي. بجانب ذلك، تمكّن الشركات الصغيرة والمتوسطة من إصدار الفواتير الإلكترونية عن طريق الهاتف الذكي، وذلك بالاعتماد على تطبيقات الفواتير الذكية التي تحتوي على خيارات متنوعة لإنشاء وإرسال الفواتير، مما يمكنهم من الاستفادة من التكنولوجيا لتسهيل عملياتهم التجارية.

10. التدابير الأمنية وحماية البيانات في عملية إصدار الفواتير الإلكترونية في مصر.

لضمان حماية بيانات الشركات والمستخدمين في عملية إصدار الفواتير الإلكترونية في مصر، تهتم السلطات الضريبية بتطبيق التدابير الأمنية اللازمة والمطلوبة. ومن بين هذه التدابير الأمنية: إنشاء وحفظ قاعدة بيانات محمية والتأكد من سرية المعلومات المرسلة والمستقبلة. ويجب أن تحتفظ كل عملية إصدار فاتورة إلكترونية بسجل دقيق ومحدث للمعاملات المالية التي قام بها الشركات حتى يمكن التحقق من صحة البيانات في أي وقت. هذا بجانب استخدام برامج الحماية المتقدمة والتي تحافظ على دقة وأمان بيانات الشركات، مما يحد من خطر التعرض لاختراقات الأمن الإلكتروني. فهناك اهتمام كبير بتطبيق التدابير الأمنية في عملية إصدار الفواتير الإلكترونية في مصر، لتحقيق أعلى مستويات الأمان والحماية للشركات والمستهلكين.