الفوترة الإلكترونية والربط الضريبي وقارئ QR المشفر (ZATCA & ETA)
يوفر برنامج الأفضل المحاسبي ERP منظومة متكاملة ومتوافقة 100% مع أحدث متطلبات الفوترة الإلكترونية والربط الضريبي المعتمدة في المملكة العربية السعودية (هيئة الزكاة والضريبة والجمارك ZATCA - المرحلتين الأولى والثانية) وجمهورية مصر العربية (مصلحة الضرائب المصرية ETA). يشرح هذا الدليل كيفية ضبط المنظومة وتشفير رموز الاستجابة السريعة (QR Code) وإصدار الفواتير المتوافقة ضريبياً.
اعتماد رسمي وأمان كامل: يدعم نظام الأفضل كافة المواصفات القياسية لتشفير الفواتير وحفظ السجلات ومنع التلاعب (Anti-Tampering) وتوليد التوقيع الرقمي (Cryptographic Stamp) ومعرف المعاملة الفريد (UUID).
1. متطلبات واشتراطات هيئة الزكاة والضريبة والجمارك (ZATCA)
تنقسم الفوترة الإلكترونية (فاتورة) في السعودية إلى مرحلتين رئيسيتين يدعمهما البرنامج بسلاسة:
المرحلة الأولى (مرحلة الإصدار والحفظ):
إلزامية إصدار الفواتير الإلكترونية وحفظها رقمياً وتوليد رمز QR مشفر بنظام TLV، ومنع إصدار الفواتير المكتوبة يدوياً أو التعديل على الفواتير بعد حفظها إلا من خلال إشعارات دائنة أو مدينة نظامية.
المرحلة الثانية (مرحلة الربط والتكامل):
ربط برنامج الأفضل مباشرة مع منصة (فاتورة) التابعة للهيئة عبر واجهة البرمجة (API Integration)، وإرسال الفواتير بصيغة XML (UBL 2.1) والحصول على الاعتماد الفوري (Clearance) لفواتير B2B وإشعار الإبلاغ (Reporting) لفواتير B2C المبسطة خلال 24 ساعة.
2. بنية وهيكلية تشفير رمز الاستجابة السريعة (TLV Structure)
يقوم محرك التشفير في برنامج الأفضل ببناء رمز QR وفق مواصفات (Tag-Length-Value) المعتمدة دولياً وتشفيرها بصيغة Base64، والتي تحتوي على الحقول الخمسة الأساسية للفاتورة الضريبية المبسطة:
| رقم التاج (Tag) |
اسم الحقل |
الوصف ومصدر البيانات في نظام الأفضل |
الصيغة القياسية |
| Tag 1 |
اسم المورد (Seller Name) |
الاسم التجاري للمنشأة المسجل في شاشة بطاقة الشركة وبيانات الترخيص. |
نصي UTF-8 |
| Tag 2 |
الرقم الضريبي (VAT Number) |
رقم التسجيل الضريبي للمنشأة المكون من 15 رقماً يبدأ وينتهي بالرقم 3. |
رقمي (15 خانة) |
| Tag 3 |
طابع الوقت والتاريخ (Timestamp) |
تاريخ وتوقيت إصدار الفاتورة الفعلي لحظة الحفظ بدقة الثواني. |
صيغة ISO 8601 (YYYY-MM-DDTHH:mm:ssZ) |
| Tag 4 |
إجمالي الفاتورة (Invoice Total) |
القيمة الإجمالية النهائية للفاتورة شاملة ضريبة القيمة المضافة وبعد الخصم. |
أرقام عشرية (Decimal 0.00) |
| Tag 5 |
مبلغ الضريبة (VAT Total) |
إجمالي قيمة ضريبة القيمة المضافة المحتسبة على كافة بنود الفاتورة. |
أرقام عشرية (Decimal 0.00) |
3. شاشة معالج توليد وتحديث رموز QR بأثر رجعي (frmGenerateQR)
لضمان اكتمال السجلات الضريبية للمنشآت القائمة وتحديث الفواتير الصادرة قبل تفعيل الربط الضريبي، يوفر برنامج الأفضل معالجاً ذكياً لتوليد الرموز المشفرة بأثر رجعي:
- تحديث الفواتير غير المرمزة بنقرة واحدة: يقوم المعالج بمسح جداول المبيعات وتحديد الفواتير التي ينقصها رمز الاستجابة السريعة وتوليده وحفظه في قواعد البيانات آلياً.
- المعالجة في الخلفية غير المتزامنة (Asynchronous BackgroundWorker): معالجة عشرات الآلاف من الفواتير المتراكمة بسرعة فائقة دون تجميد شاشات البرنامج أو تعطيل عمليات البيع الحالية لموظفي الكاشير.
- دعم فواتير السلع والخدمات: معالجة فواتير بيع البضائع السلعية (SellBillQR) وفواتير الخدمات والاستشارات والمصنعيات (ServiceBillQR) بجداول مشفرة مستقلة.
التحقق الفوري عبر تطبيق هيئة الزكاة: بمجرد مسح رمز QR المطبوع على فاتورة برنامج الأفضل بواسطة تطبيق "زاتكا" الرسمي على الهاتف الذكي، تظهر بيانات الفاتورة ورقم التسجيل الضريبي فورياً باللون الأخضر مع تأكيد صحة الفاتورة وسلامتها من أي تعديل.
4. التكامل مع منظومة الفاتورة والإيصال الإلكتروني لمصلحة الضرائب المصرية (ETA)
يدعم برنامج الأفضل الربط المباشر مع بوابة مصلحة الضرائب المصرية لجميع مراحل الإلزام:
- الفاتورة الإلكترونية (B2B): التوقيع الإلكتروني باستخدام الـ Token (شهادات مصر للمقاصة أو إيجيبت تراست)، إرسال الفواتير بصيغة JSON المعيارية، وتتبع حالة الفاتورة (صحيحة / مرفوضة) واستلام الـ UUID الرسمي لحظياً.
- الإيصال الإلكتروني (B2C): الربط المباشر مع نقاط البيع (POS) وتكامل أجهزة الكاشير مع مصلحة الضرائب لإرسال معاملات المستهلك النهائي بصورة فورية ومشفرة.
- تكويد السلع والخدمات (GS1 / EGS): دعم تكويد الأصناف بنظام الباركود العالمي GS1 أو الأكواد المحلية EGS المعتمدة من مصلحة الضرائب المصرية وربط كود الصنف بـ GPC code العالمي.
5. إعدادات النسب الضريبية والضريبة الصفرية والمعفاة
يحتوي النظام على محرك مرن لإدارة الضرائب:
- تطبيق النسبة الأساسية للضريبة (15% في السعودية، 14% في مصر) مع إمكانية تعديل النسب بسهولة من شاشة إعدادات النظام عند صدور أي تحديثات تشريعية.
- دعم الأصناف الخاضعة للضريبة الصفرية (Zero-Rated) مثل الصادرات وبعض الخدمات الطبية والتعليمية.
- دعم الأصناف والجهات المعفاة من الضريبة (Exempt) مع توثيق السند القانوني للإعفاء على الفاتورة لضمان القبول الضريبي.
- استخراج إقرار ضريبة القيمة المضافة الدوري بدقة تامة وبنقرة زر واحدة يوضح المبيعات الخاضعة، المشتريات القابلة للخصم، وصافي الضريبة المستحقة للسداد.
